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Curso gratuito – Presenta tu declaración anual sin errores

Publicado el 9 abril, 2025 por Facturando

¿Eres persona física y aún no sabes cómo presentar tu declaración anual de manera correcta? ¡No te preocupes! La Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (PRODECON) te invita a un seminario en línea gratuito donde aprenderás, de forma clara y práctica, cómo cumplir con esta obligación fiscal sin complicaciones.

Este evento está diseñado especialmente para personas físicas que obtienen ingresos por salarios, arrendamiento, intereses u otras fuentes, y desean comprender el proceso de la declaración anual correspondiente al ejercicio fiscal 2024.

A continuación, te contamos todos los detalles que necesitas para aprovechar esta valiosa oportunidad.

¿Quién imparte el seminario?
Este será impartido por la Lic. Samanta Cortez Zapata, funcionaria de la Dirección General de Orientación y Asesoría al Contribuyente de Atención Personalizada de la PRODECON, institución oficial del Gobierno de México especializada en la defensa de los derechos de los contribuyentes.
Importante: Este evento no está organizado ni impartido por Facturando directamente, sino por la PRODECON. Nosotros simplemente te facilitamos la información porque creemos que es un recurso muy útil para ti.

¿Qué aprenderás?
Durante esta sesión práctica conocerás:

Cómo ingresar al sistema del SAT para tu declaración anual.
Qué información debes tener lista antes de declarar.
Qué hacer si tienes ingresos por arrendamiento, intereses bancarios, o diferentes patrones.
Cómo revisar si tienes saldo a favor y cómo solicitar la devolución.
Los errores más comunes y cómo evitarlos.

Todo explicado paso a paso y con ejemplos reales.

¿Cuándo y dónde?

Fecha: 10 de abril de 2025
Hora: 17:00 hrs (Tiempo del Centro de México)
Modalidad: En línea (Zoom)
Costo: Totalmente gratuito

Accede aquí al seminario
Para participar, solo necesitas hacer clic en el siguiente enlace para registrarte y conectarte a través de Zoom el día del evento:

Registrate gratis

Tip: Guarda este enlace en tu calendario para que no se te pase.

¿Por qué asistir?
Porque este tipo de eventos te permite:

Cumplir con tus obligaciones fiscales sin estrés
Resolver dudas directamente con personal experto de la PRODECON
Estar al tanto de tus derechos como contribuyente
Obtener información confiable, clara y sin costo alguno
Prepararte para futuras declaraciones o devoluciones

Recuerda que hacer una declaración correcta te puede ahorrar tiempo, dinero y dolores de cabeza.

No dejes pasar esta oportunidad. Comparte esta información con quien creas que también puede beneficiarse. ¡Entre más personas informadas, mejor cumplimos todos!

Esperamos que este artículo te haya sido de utilidad y te invitamos a estar atento a este blog y a seguirnos en nuestras redes sociales (Twitter, Facebook, YouTube), donde estaremos publicando más contenido de este estilo.

Hasta la próxima.

Material de apoyo gratuito para presentar tu Declaración Anual de personas físicas

Publicado el 8 abril, 2025 por Facturando

Presentar la declaración anual ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) es una obligación fiscal para millones de personas físicas en México. Para facilitar este proceso, el SAT y la Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (PRODECON) han publicado material de apoyo que busca orientar a los contribuyentes en la correcta presentación de tu declaración, optimizando tiempos y reduciendo errores.

El material incluye guías prácticas, tutoriales en video, preguntas frecuentes y simuladores que explican paso a paso cómo capturar ingresos, aplicar deducciones personales y verificar que la información precargada sea correcta. Todo este contenido está disponible en los portales oficiales del SAT y de la PRODECON, y se actualiza constantemente para adaptarse a los cambios fiscales más recientes.

¿En qué consiste este material de apoyo?
Se trata de una serie de recursos gratuitos que explican el procedimiento para presentar la declaración anual de las personas físicas. Estos materiales abarcan desde conceptos básicos de impuestos hasta casos específicos, como ingresos por sueldos, honorarios, arrendamiento y actividades empresariales. Además, proporcionan asesoría para identificar errores comunes y cómo corregirlos.

Características principales:

Disponibilidad gratuita en línea
Lenguaje accesible y ejemplos reales
Material multimedia: guías en PDF, videos y simuladores
Orientación para distintos regímenes fiscales
Actualizaciones conforme a las reformas fiscales

Beneficios del uso del material de apoyo:

Mayor claridad sobre los pasos a seguir
Reducción de errores que podrían generar multas
Ahorro de tiempo al evitar acudir a oficinas físicas
Posibilidad de obtener una devolución más rápida y efectiva
Asesoría personalizada a través de PRODECON

Desventajas o limitaciones:

Requiere familiaridad básica con el uso de plataformas digitales
Puede no cubrir casos fiscales muy complejos o atípicos
Depende del acceso a Internet y dispositivos electrónicos
Algunos términos técnicos podrían requerir interpretación adicional

Material de apoyo del SAT
En lo que respecta al material de apoyo por parte de la autoridad (SAT), tenemos los siguientes tutoriales (videos) en los cuales se explica cómo presentar tu declaración anual 2024 del Impuesto Sobre la Renta (ISR):

Material de apoyo de la PRODECON
Para el caso de la PRODECON, esta institución ha publicado como material de apoyo una guía para presentar tu Declaración Anual 2024; podrás obtener este documento dando clic en la siguiente liga:

Abril 2025 Declara fácil y a tiempo, Declaración Anual – Personas Físicas 2024

Herramienta de apoyo de Facturando
En lo que respecta a Facturando, te ofrece una herramienta con la que podrás apoyarte en obtener información necesaria previa a la presentación de tu declaración anual.

Con Descargar CFDI podrás:

Te invitamos a que hagas uso de nuestra aplicación, la cual podrás descargar y probar por el periodo de 30 días sin costo alguno:

Descargar CFDI gratis por 30 días

En conclusión, el material publicado por el SAT, PRODECON y Facturando representa una herramienta valiosa para los contribuyentes que desean cumplir con sus obligaciones fiscales de forma correcta y oportuna. Aprovechar estos recursos puede marcar la diferencia entre una experiencia sencilla y un proceso complicado.

Hasta la próxima.

¡Declara a Tiempo! Inicia la Declaración Anual 2024 de Personas Físicas

Publicado el 1 abril, 2025 por Facturando

Con el inicio de abril, comienza oficialmente el periodo para presentar la Declaración Anual 2024 de personas físicas ante el SAT (Servicio de Administración Tributaria). Esta obligación fiscal permite a los contribuyentes revisar, confirmar y, en su caso, corregir los ingresos y deducciones acumulados durante el ejercicio fiscal 2024. Además de ser un deber legal, es también una oportunidad para obtener saldos a favor si se realizaron deducciones correctamente.

¿En qué consiste la declaración anual?
La declaración anual es un informe que deben presentar las personas físicas ante el SAT para reportar los ingresos obtenidos y deducciones realizadas durante el año fiscal. Esto permite calcular correctamente el Impuesto Sobre la Renta (ISR) correspondiente. El SAT pone a disposición un sistema en línea que facilita el llenado, precargando información como facturas, recibos de nómina y pagos provisionales.

Regímenes fiscales de personas físicas
Dependiendo del tipo de actividad o ingreso, las personas físicas pueden tributar bajo distintos regímenes fiscales. Estos son los principales:

Sueldos y Salarios: Para quienes trabajan bajo relación laboral. El patrón retiene el ISR, pero deben declarar si tuvieron ingresos adicionales o si desean deducir gastos personales.
Régimen Simplificado de Confianza (RESICO): Dirigido a personas con actividad empresarial o profesional con ingresos anuales menores a 3.5 millones de pesos. Se caracteriza por tasas bajas de ISR y facilidad administrativa. Más información del RESICO
Actividad Empresarial y Profesional: Para quienes ejercen actividades comerciales, industriales o prestan servicios profesionales de forma independiente. Requiere llevar contabilidad, emitir CFDI y hacer pagos provisionales.
Arrendamiento: Aplica a quienes obtienen ingresos por renta de bienes inmuebles. Se pueden deducir gastos relacionados con el mantenimiento y operación del inmueble.
Intereses y Dividendos: Para quienes reciben ingresos por inversiones. Aunque los intermediarios financieros retienen impuestos, en algunos casos se debe presentar declaración anual.
Enajenación de Bienes y Adquisición de Bienes: Aplica cuando se venden bienes muebles o inmuebles, o se reciben como herencia o donación.

Características principales

El portal del SAT precarga automáticamente los CFDI emitidos y recibidos.
El uso de e.firma o contraseña es indispensable para ingresar.
Se pueden aplicar deducciones personales, como gastos médicos, funerarios, colegiaturas, transporte escolar, entre otros.
El sistema permite realizar correcciones antes de enviar la declaración.

Beneficios de presentar tu declaración

Posibilidad de obtener una devolución de impuestos si tienes saldo a favor.
Te mantiene al día con el SAT, evitando sanciones.
Facilita trámites financieros como créditos hipotecarios o automotrices.
Puedes corregir errores del año fiscal de forma voluntaria.

Desventajas o riesgos de no presentarla

Multas desde $1,810 hasta $38,700 por omisión o errores.
Recargos y actualizaciones si se genera un impuesto a pagar y no se presenta en tiempo.
Podrías ser sujeto a auditorías o quedar incluido en listas negras del SAT.
Pierdes el derecho a recuperar tu saldo a favor.

Consecuencias de una declaración incorrecta
Una declaración incompleta, inexacta o con deducciones indebidas puede derivar en revisiones fiscales, requerimientos, e incluso sanciones. Además, puede afectar tu historial como contribuyente, bloqueando beneficios como devoluciones automáticas o facilidad de trámites ante autoridades.

¿Hasta cuándo puedo presentarla?
La fecha límite para presentar la Declaración Anual 2024 es el 30 de abril de 2025. Se recomienda no esperar al último día, ya que el portal del SAT suele saturarse en los últimos días del mes.

Sustento legal
El marco legal que regula la obligación de presentar la declaración anual incluye:

Artículo 150 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR)
Artículo 31 del Código Fiscal de la Federación (CFF)
Portal del SAT para presentar tu declaración

Prepata tu declaración
En facturando contamos con una solución que te será de gran ayuda a la hora de generar tus papales de trabajo para la declaración provisional o anual; este programa te permite:

Descargar, con tan solo un clic, todos los CFDIs emitidos y recibidos.
Generar un reporte con el desglose de los impuestos trasladados y retenidos, agrupándolos por tipo y tasa.
Analizar y conciliar tus recibos de pago para detectar errores o inconsistencias.

Si aún no lo tienes, puedes descargarlo y probarlo por 30 días dando clic en el siguiente enlace:

Descargar CFDI

Conclusión:
La Declaración Anual 2024 es más que un trámite: es tu oportunidad de mantener tus finanzas en regla, aprovechar devoluciones y fortalecer tu historial fiscal. ¡Hazlo con tiempo y gana tranquilidad!

Esperamos que este artículo te haya sido de utilidad y te invitamos a estar atento a este blog y a seguirnos en nuestras redes sociales (Twitter, Facebook, YouTube) donde estaremos publicando más contenido de este estilo.

Hasta la próxima.

SAT – Nueva UMA 2025: Impacto Fiscal para Empresas Mexicanas

Publicado el 24 marzo, 2025 por Facturando

Cada año, la actualización de la Unidad de Medida y Actualización (UMA) representa un cambio importante en la economía y las finanzas de las empresas mexicanas. La UMA es un referente clave para calcular multas, impuestos, contribuciones y otros conceptos fiscales. Para 2025, el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) ha publicado el nuevo valor de la UMA, lo que impactará directamente en la carga fiscal de los negocios.

¿Qué es la UMA y para qué se utiliza?
La UMA es una referencia económica en pesos establecida para determinar el monto de pagos, obligaciones fiscales y sanciones. Desde su creación en 2016, sustituyó al salario mínimo como base de cálculo para fines tributarios y legales, evitando distorsiones en la economía laboral. Las empresas utilizan la UMA principalmente para calcular:

Multas administrativas.
Impuestos y derechos federales.
Cuotas obrero-patronales.
Trámites ante autoridades fiscales.

Características principales de la UMA 2025
El valor de la UMA se ajusta anualmente conforme a la inflación y otras variables macroeconómicas.
Para 2025, el INEGI ha establecido los siguientes valores para la UMA, vigentes a partir del 1 de febrero de 2025:

Valor diario: $113.14 MXN
Valor mensual: $3,439.46 MXN
Valor anual: $41,273.52 MXN

Estos valores estarán vigentes hasta el 31 de enero de 2026.

Beneficios de la UMA para las empresas

Previsibilidad fiscal: Al estar sujeta a un ajuste anual, permite a las empresas anticipar sus presupuestos y obligaciones fiscales.
Estabilidad jurídica: Sustituye al salario mínimo para evitar aumentos abruptos en cargas fiscales.
Homogeneidad: Brinda un marco uniforme para diversos cálculos legales y tributarios.

Desventajas para las empresas

Incremento en costos fiscales: Con cada actualización, las contribuciones y multas también aumentan, afectando la liquidez.
Ajustes administrativos: Las empresas deben actualizar sistemas contables y administrativos cada año para reflejar el nuevo valor.
Impacto en contratos: Algunos contratos deben revisarse si contemplan cláusulas relacionadas con la UMA.

Consecuencias del ajuste de la UMA 2025
El incremento de la UMA 2025 provocará un ajuste automático en diversas obligaciones fiscales y administrativas. Por ejemplo, las multas impuestas por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) o los pagos de derechos ante instancias gubernamentales serán más altos. Además, las cuotas al IMSS y las aportaciones al Infonavit también se verán impactadas.
No aplicar correctamente la nueva UMA puede derivar en sanciones, recargos y problemas de cumplimiento fiscal. Por ello, las empresas deben realizar ajustes a tiempo y revisar con su contador o departamento fiscal el impacto de este cambio.

Fechas clave para las empresas

Publicación oficial: 9 de enero 2025 (en el Diario Oficial de la Federación).
Entrada en vigor: 1 de febrero de 2025.
Vigencia: Hasta el 31 de enero de 2026.

Sustento legal
El cálculo y aplicación de la UMA están regulados por el INEGI y diversas disposiciones fiscales. Además, el SAT es la entidad encargada de vigilar su correcto uso para efectos tributarios.

Consulta del valor de la UMA en el INEGI

Adaptarse a tiempo a la nueva UMA 2025 es clave para garantizar el cumplimiento fiscal y evitar costos adicionales para las empresas.

Es fundamental que las empresas se mantengan informadas y actualicen sus procesos internos para reflejar los cambios en la UMA, asegurando así el cumplimiento de sus obligaciones fiscales y evitando posibles sanciones.

Hasta la próxima.

Conoce todo acerca de la opinión de cumplimiento del SAT

Publicado el 16 octubre, 2023 por Facturando

Como sabrás, los contribuyentes debemos cumplir con ciertas obligaciones fiscales, como pueden ser:

Expedir facturas electrónicas
Llevar contabilidad
Presentar declaraciones y pagos mensuales
Y declaraciones anuales, entre otras.

Bajo este esquema, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) es el encargado de vigilar que todos los contribuyentes cumplan con sus obligaciones tributarias, es por ello por lo que la autoridad emite una opinión de cumplimiento, la cual explicaremos a continuación:

¿Qué es la Opinión del cumplimiento de obligaciones fiscales?
Es un documento emitido por la autoridad (SAT) que te permite consultar de manera instantánea la situación del cumplimiento de tus obligaciones fiscales al momento de la fecha de la consulta de este, es decir, si un contribuyente ha cumplido o no con sus obligaciones fiscales, esto conforme a lo señalado en el artículo 32-D del Código Fiscal de la Federación y la regla 2.1.37 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2023.

¿Qué contiene?
El documento de Opinión de Cumplimiento del SAT puede ser emitida bajo alguno de los siguientes cuatro sentidos, dependiendo de la situación fiscal del contribuyente:

Positiva
Negativa
En suspensión de actividades
Inscrito sin obligaciones fiscales

¿Opinión de cumplimiento positiva?
Para lograr obtener una opinión de cumplimiento de obligaciones fiscales positiva, la autoridad señala que revisará los siguientes puntos:

Estar inscrito en el RFC y que tu estado fiscal sea activo.
Estar al corriente en la presentación de las declaraciones a que se refiere la regla 2.1.37., tercer párrafo, numeral 2 contenida en la Resolución Miscelánea Fiscal para 2023 (RMF).
No encontrarse publicado en el Portal del SAT en el listado definitivo del artículo 69-B, cuarto párrafo del Código Fiscal de la Federación (CFF). Para este caso te recomendamos esta herramienta para consultar las listadas negras del SAT de forma rápida y precisa.
No tener créditos fiscales firmes o exigibles.
No hayas incurrido en las causales de revocación a que hace referencia el artículo 66-A, fracción IV del CFF, en caso de contar con autorización para el pago a plazo.
Te encuentres localizable.
No tengas sentencia condenatoria firme por algún delito fiscal.
No te encuentres publicado en el listado a que se refiere el artículo 69-B Bis, noveno párrafo del CFF.
Para el Régimen de personas morales con fines no lucrativos, te encuentres al corriente en el cumplimiento respecto de la presentación de la declaración anual informativa de los ingresos obtenidos y de las erogaciones efectuadas.

¿Para qué te sirve?
El obtener tu Opinión del cumplimiento de obligaciones fiscales en sentido positivo te sirve para:

Solicitar un subsidio o estímulo
O también para contratación con cualquier autoridad, ente público u órgano de los Poderes Legislativos, Ejecutivo y Judicial, así como también entidades federativas y de los municipios.
En otros casos en que es solicitada por partidos políticos, fideicomisos y fondos, así como cualquier persona física, moral o sindicato, que reciban y ejerzan recursos públicos federales, o para adquisiciones, arrendamiento, servicios u obra pública.
Como imagen corporativa, ya que le das la tranquilidad a tus clientes que estás cumpliendo con tus obligaciones fiscales, por cierto, muchas empresas exigen que les envíes este documento de forma periódica para poder mantener una relación comercial.

Vigencia
Para el caso de obtener una Opinión de Cumplimiento Positiva, esta tendrá una vigencia de tres meses para efecto de la obtención de estímulos fiscales o algún subsidio, y una vigencia de 30 días naturales a partir del día de su emisión aplicable para los demás casos.

¿Cómo hacerla pública?
Los contribuyentes podrán autorizar al SAT a hacer público el resultado de su Opinión del cumplimiento de obligaciones fiscales; el cual podrá ser consultado en el Portal del SAT por cualquier persona interesada en realizar alguna operación comercial o de servicios con el contribuyente, realizando los siguientes pasos:

Dar clic en esta liga
Ingresar con e.firma o Contraseña
Capturar el captcha que aparece
Dar clic el botón Enviar
Seleccionar “Autorizo hacer público el resultado de mi Opinión del cumplimiento”
Da clic en el botón Guardar para registrar la autorización

Hasta la próxima.

Cuidado el SAT tiene en la mira el despido de empleados en diciembre

Publicado el 16 diciembre, 2020 por Facturando

Como es bien sabido, existen empresas y personas físicas que manejan nóminas y que realizan en este mes de diciembre el despido de empleados para posteriormente volverlos a contratar, siendo ésta una práctica irregular, por lo que la autoridad (SAT) exhorta a no incurrir en ella y cumplir con sus obligaciones fiscales.

El origen de dicha práctica suele darse con el propósito del despido masivo de trabajadores para no pagarles las prestaciones de ley, como son el aguinaldo y el reparto de utilidades.

A continuación, te presentamos el comunicado del SAT tal cual como fue publicado el pasado 15 de diciembre, con respecto a este tema:

SAT exhorta a 37 mil empresas y personas físicas que manejan nóminas a no incurrir en prácticas irregulares y cumplir con sus obligaciones

A partir de la facturación de nómina de 2019 y 2020, se determinó el número de empleadas y empleados que las empresas y personas físicas con actividad empresarial reportan cada mes ante el Servicio de Administración Tributaria.

En 2019 se observó que diversos empleadores redujeron su nómina en más de un 80% para posteriormente incrementarla en magnitudes similares durante los primeros meses del año, o bien, transferir a sus trabajadoras y trabajadores a una nueva empresa.

Estas disminuciones atípicas del empleo son un foco rojo para la autoridad respecto a las prácticas ilegales de subcontratación laboral, y se observan mayormente en nóminas del sector de la construcción, manufacturas, tecnología y diversos servicios, tales como despachos, cadenas de restaurantes, agencias de personal o de publicidad, entre otros.

Entre noviembre y diciembre de 2019, las empresas que redujeron su nómina a por lo menos 100 personas representaron una pérdida, tan solo en diciembre, de 237 mil 108 empleos.

El SAT exhorta a 37 mil empresas y personas físicas que cuentan con al menos 100 empleados en su nómina para que eviten incurrir en prácticas irregulares y cumplan con sus obligaciones fiscales en el marco del acuerdo tripartita entre el sector empresarial, el sector obrero y el Gobierno de México.

Podrás consultar la publicación de dicho comunicado dando clic en el siguiente enlace:

Comunicado SAT – 2020/12/15

En Facturando reiteramos nuestro compromiso de mantenerte informado acerca de temas de interés, por lo que te recomendamos estar al pendiente de nuestras publicaciones realizadas en nuestro blog.

Si tienes alguna duda con respecto a esta publicación, te invitamos a que nos contactes por medio del chat que aparece en nuestra página www.facturando.mx donde con gusto un asesor te atenderá.

Hasta la próxima.