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Límites de las deducciones personales 2025: cuánto puedes deducir realmente

Publicado el 26 diciembre, 2025 por Facturando

Uno de los errores más frecuentes al presentar la Declaración Anual es pensar que todo lo que se gasta es totalmente deducible. En realidad, las deducciones personales tienen límites máximos, y conocerlos es fundamental para evitar sorpresas al calcular tu impuesto o tu saldo a favor.

En este artículo te explicamos cuál es el límite global de las deducciones personales, qué gastos tienen topes específicos y cómo impactan realmente en tu Declaración Anual 2025.

El límite global de las deducciones personales

La Ley del Impuesto Sobre la Renta establece que las deducciones personales están limitadas al menor de los siguientes montos:

El 15 % de tus ingresos anuales, o
5 Unidades de Medida y Actualización (UMA) anuales

Esto significa que, aunque hayas realizado muchos gastos deducibles, no necesariamente podrás deducirlos en su totalidad.

Este límite aplica de forma global a la mayoría de las deducciones personales, como gastos médicos, seguros, donativos y otros conceptos.

¿Qué deducciones sí están sujetas a este límite?

Entre las principales deducciones que sí entran dentro del límite global, se encuentran:

Honorarios médicos, dentales y gastos hospitalarios
Gastos médicos por incapacidad o discapacidad
Gastos funerarios
Primas por seguros de gastos médicos
Transporte escolar obligatorio
Donativos

Si la suma de estos gastos rebasa el límite permitido, el excedente no será deducible, aunque el gasto sea válido.

Deducciones con reglas especiales o límites propios

No todas las deducciones personales se tratan igual. Algunas tienen límites específicos o no están sujetas al límite global.

Colegiaturas

Las colegiaturas tienen un tope anual deducible, que depende del nivel educativo. Aunque el gasto sea mayor, solo se puede deducir hasta el monto autorizado por la ley para cada nivel.

Por esta razón, es común que los contribuyentes paguen más de lo que realmente pueden deducir.

Intereses reales por créditos hipotecarios

En este caso, solo son deducibles los intereses reales, es decir, los intereses pagados una vez descontada la inflación.

El banco o la institución financiera suele emitir una constancia anual con esta información, y únicamente ese monto puede considerarse como deducción personal.

Aportaciones para el retiro y planes de pensiones

Las aportaciones voluntarias al sistema de ahorro para el retiro y los planes personales de retiro cuentan con beneficios fiscales adicionales y, en ciertos casos, no están sujetas al límite global de las deducciones personales.

Por ello, son una de las herramientas más utilizadas para planeación fiscal y financiera de largo plazo.

Ejemplo práctico: cómo afectan los límites a tu declaración

Supongamos el siguiente escenario:

Ingresos anuales: $600,000
15 % de ingresos: $90,000
Límite anual por UMA: menor al 15 %

Si durante el año pagaste:

Gastos médicos: $60,000
Seguro de gastos médicos: $40,000
Donativos: $20,000

Total de gastos deducibles: $120,000

Aunque el total de gastos sea mayor, solo podrás deducir hasta el límite permitido, y el resto no generará beneficio fiscal.

Errores comunes relacionados con los límites

Algunos errores frecuentes son:

Pensar que todos los gastos son 100 % deducibles
No considerar el límite global antes de hacer pagos grandes
Confiar únicamente en el monto pagado y no en el monto deducible
No revisar cómo el SAT aplica los topes en la información precargada

Estos errores pueden provocar que el saldo a favor sea menor al esperado o que incluso resulte un impuesto a pagar.

Recomendaciones para optimizar tus deducciones

Para aprovechar mejor tus deducciones personales, considera lo siguiente:

Planea tus gastos deducibles durante el año
Prioriza deducciones con beneficios fiscales adicionales, como el ahorro para el retiro
Revisa periódicamente tus CFDI y sus montos
No bases tus expectativas solo en lo pagado, sino en lo realmente deducible

Conclusión

Conocer los límites de las deducciones personales es tan importante como saber qué gastos son deducibles. Sin esta información, es fácil sobreestimar el beneficio fiscal y llevarse una sorpresa al presentar la Declaración Anual 2025.

Una correcta planeación y revisión de tus deducciones te permitirá aprovechar al máximo los beneficios fiscales dentro del marco legal.

Esperamos que este artículo te haya sido de utilidad y te invitamos a estar atento a este blog y a seguirnos en nuestras redes sociales (Twitter, Facebook, YouTube), donde estaremos publicando más contenido de este estilo.
Hasta la próxima.

Deducciones personales 2025: errores comunes que pueden hacerte perder tu saldo a favor

Publicado el 23 diciembre, 2025 por Facturando

Muchos contribuyentes en México realizan gastos deducibles durante el año, pero al presentar su Declaración Anual descubren que el SAT no los tomó en cuenta o que su saldo a favor es menor al esperado.

En la mayoría de los casos, el problema no es el gasto en sí, sino errores administrativos o fiscales que pudieron evitarse fácilmente.

En este artículo te explicamos los errores más comunes en deducciones personales, cómo identificarlos y qué hacer para no perder tu beneficio fiscal en la Declaración Anual 2025.

Error 1: CFDI con uso incorrecto

Este es el error más frecuente.

Aunque el gasto sea deducible, si el CFDI no tiene el uso correcto (D01 a D10), el SAT puede no considerarlo automáticamente.

Ejemplo común:

Pago de honorarios médicos facturado con uso “G03 – Gastos en general”
Resultado: el gasto puede no reflejarse como deducción personal

Solución:

Solicita la corrección del CFDI antes de presentar tu declaración
Verifica que el uso corresponda exactamente al tipo de deducción

Error 2: Pagar en efectivo

Muchos gastos deducibles dejan de serlo automáticamente si se pagan en efectivo.

Entre ellos:

Gastos médicos
Primas de seguros
Colegiaturas
Honorarios profesionales

Solución:

Utiliza siempre transferencia bancaria, tarjeta de crédito, tarjeta de débito o cheque
Conserva el comprobante del pago

Error 3: CFDI emitido a un RFC incorrecto

Si el CFDI no está emitido a tu RFC, el SAT no lo asociará contigo, aunque tú hayas pagado el gasto.

Esto ocurre con frecuencia en:

Gastos médicos de familiares
Colegiaturas
Seguros

Solución:

Verifica que el CFDI esté emitido a tu RFC
Asegúrate de que el gasto corresponda a ti o a tus dependientes económicos

Error 4: Confundir gastos personales con deducciones permitidas

No todos los gastos personales son deducibles, aunque parezcan relacionados con salud o educación.

Ejemplos no deducibles:

Medicamentos comprados en farmacia sin receta médica facturada
Suplementos alimenticios
Seguros de vida
Transporte escolar no obligatorio

Solución:

Revisa la lista oficial de deducciones permitidas
Confirma el uso de CFDI antes de pagar

Error 5: Exceder los límites máximos deducibles

Las deducciones personales tienen límites anuales, y no todo lo que se paga puede deducirse al 100 %.

En general, el límite es:

El menor entre el 15 % de los ingresos anuales o un monto máximo establecido por ley

Algunos conceptos, como colegiaturas, también tienen topes específicos por nivel educativo.

Solución:

No bases tus cálculos solo en lo pagado
Revisa los límites antes de presentar la declaración

Error 6: No revisar la información precargada del SAT

El SAT precarga automáticamente información de tus CFDI, pero no siempre está completa o correcta.

Errores comunes:

CFDI faltantes
Importes incorrectos
Usos de CFDI mal clasificados

Solución:

Revisa cada concepto precargado
Corrige inconsistencias antes de enviar la declaración

Error 7: Presentar la declaración sin corregir CFDI

Muchos contribuyentes presentan su Declaración Anual esperando que el SAT “lo ajuste después”.

Esto no ocurre.

Si el CFDI está mal emitido al momento de presentar la declaración, el SAT no lo considerará, y recuperar ese beneficio después suele ser complicado.

Solución:

Corrige todos los CFDI antes de presentar la declaración
No esperes a abril para revisar tus comprobantes

Checklist rápido antes de tu Declaración Anual 2025

Antes de enviar tu declaración, confirma lo siguiente:

Todos los CFDI tienen el uso correcto
Ningún gasto deducible fue pagado en efectivo
Los CFDI están emitidos a tu RFC
No excediste los límites máximos deducibles
Revisaste y validaste la información precargada del SAT

Conclusión

La mayoría de los problemas con las deducciones personales no se deben a malas prácticas, sino a detalles técnicos que pueden corregirse con anticipación.

Una revisión oportuna de tus CFDI puede marcar la diferencia entre perder deducciones o recibir un saldo a favor significativo en tu Declaración Anual 2025.

Deducciones personales en la Declaración Anual 2025: guía práctica para pagar menos impuestos

Publicado el 22 diciembre, 2025 por Facturando

Cada año, miles de contribuyentes en México pagan más impuestos de los necesarios por no conocer —o no aplicar correctamente— las deducciones personales permitidas por el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

Si durante 2024 realizaste gastos médicos, pagaste colegiaturas, intereses hipotecarios o hiciste aportaciones para tu retiro, es muy probable que puedas recuperar parte de ese dinero en tu Declaración Anual 2025.

En este artículo te explicamos qué son las deducciones personales, cuáles aplican y por qué el uso correcto del CFDI es clave para que el SAT las reconozca.

¿Qué son las deducciones personales?

Las deducciones personales son gastos que la ley permite restar de tus ingresos acumulables, reduciendo la base sobre la cual se calcula el Impuesto Sobre la Renta (ISR) anual.

En términos prácticos, mientras más deducciones personales válidas tengas, menor será el impuesto a pagar o mayor el saldo a favor que puedas obtener.

Sin embargo, no basta con haber realizado el gasto. Es indispensable que el comprobante fiscal digital (CFDI) esté emitido correctamente y con el uso de CFDI adecuado.

La importancia del uso correcto del CFDI

Uno de los errores más comunes es pagar un gasto deducible, pero recibir el CFDI con un uso incorrecto. Cuando esto ocurre, el SAT puede no considerar ese gasto dentro de la Declaración Anual, aun cuando sea totalmente válido.

Para evitarlo, el SAT ha definido usos específicos de CFDI para cada tipo de deducción personal. Estos usos van del D01 al D10 y deben coincidir exactamente con el tipo de gasto realizado.

Principales deducciones personales para la Declaración Anual 2025

A continuación, te explicamos las deducciones personales más comunes y el uso de CFDI correcto que debe aparecer en cada comprobante.

Honorarios médicos, dentales y gastos hospitalarios

Uso de CFDI: D01

Incluye gastos como:

Consultas médicas
Consultas psicológicas
Consultas nutricionales
Análisis clínicos y estudios de laboratorio
Radiografías
Cirugías
Lentes graduados

Estos gastos deben pagarse mediante transferencia bancaria, tarjeta de crédito o débito, o cheque. Los pagos en efectivo no son deducibles.

Gastos médicos por incapacidad o discapacidad

Uso de CFDI: D02

Aplica para la compra o renta de aparatos de rehabilitación, prótesis y otros gastos relacionados directamente con una incapacidad o discapacidad.

En algunos casos, el SAT puede requerir documentación médica que respalde este tipo de deducción.

Gastos funerarios

Uso de CFDI: D03

Incluye los gastos funerarios pagados por el contribuyente para sí mismo o para sus dependientes económicos.

Este tipo de deducción cuenta con un límite máximo permitido por la ley.

Donativos

Uso de CFDI: D04

Corresponde a donativos realizados a instituciones autorizadas por la Federación. Es importante verificar que la institución receptora esté debidamente registrada ante el SAT, ya que no todos los donativos son deducibles.

Intereses reales por créditos hipotecarios

Uso de CFDI: D05

Aplica para los intereses reales efectivamente pagados por créditos hipotecarios destinados a casa habitación.

Generalmente, las instituciones financieras emiten una constancia anual con esta información, pero el CFDI debe estar correctamente clasificado.

Aportaciones voluntarias al Sistema de Ahorro para el Retiro

Uso de CFDI: D06

Incluye las aportaciones voluntarias realizadas a la AFORE o a planes personales de retiro autorizados.

Este tipo de deducción no solo tiene beneficios fiscales, sino también un impacto positivo en la planeación financiera a largo plazo.

Primas por seguros de gastos médicos

Uso de CFDI: D07

Aplica para el pago de primas de seguros de gastos médicos mayores o complementarios, siempre que estén debidamente facturados.

Transporte escolar obligatorio

Uso de CFDI: D08

Es deducible únicamente cuando el transporte escolar sea obligatorio y esté claramente separado en el CFDI.

Depósitos para el ahorro y planes de pensiones

Uso de CFDI: D09

Incluye depósitos en cuentas personales de ahorro y el pago de primas de seguros que tengan como base planes de pensiones o retiro.

Estos esquemas suelen tener reglas específicas de permanencia para conservar el beneficio fiscal.

Pagos por servicios educativos (colegiaturas)

Uso de CFDI: D10

Aplica para el pago de colegiaturas desde nivel preescolar hasta bachillerato.

Cada nivel educativo tiene un tope anual deducible establecido por la ley.

Recomendaciones antes de presentar tu Declaración Anual 2025

Antes de presentar tu declaración, considera lo siguiente:

Revisa que todos tus CFDI tengan el uso correcto
Verifica que los comprobantes estén emitidos a tu RFC
Confirma que los pagos no se hayan realizado en efectivo
Revisa la información precargada en el portal del SAT
Corrige cualquier CFDI con errores antes de presentar la declaración

Conclusión

Las deducciones personales son una herramienta clave para reducir la carga fiscal y recuperar impuestos, pero solo funcionan si se aplican correctamente desde el momento en que solicitas tu CFDI.

Una revisión a tiempo puede marcar la diferencia entre pagar impuestos o recibir un saldo a favor en tu Declaración Anual 2025.

Nuevas Funcionalidades en Descargar CFDI 2025

Publicado el 19 noviembre, 2025 por Facturando

El ecosistema de facturación electrónica continúa evolucionando, y con ello las herramientas que utilizamos día a día para mantener nuestros procesos fiscales en orden.

En esta actualización, nuestra solución estrella: Descargar CFDI integra una serie de mejoras que responden directamente a las diferentes necesidades expresadas por los usuarios.

A continuación, te presentamos un resumen de las nuevas funcionalidades que ya están disponibles en la nueva versión (2025.11.19).

Descarga de archivos del SAT con e.Firma
Una de las mejoras más relevantes es la descarga utilizando la e.Firma (FIEL). Esta funcionalidad permite obtener los XML directamente desde el SAT sin necesidad de ingresar la clave CIEC, aprovechando la robusta autenticación que ofrece el certificado y la clave privada. Con ello no solo se incrementa la seguridad del proceso, sino que también se mejora la estabilidad y disponibilidad del servicio, reduciendo errores comunes asociados al método tradicional de contraseña CIEC.

Esta modalidad es especialmente útil para contribuyentes o despachos que no tienen acceso a la clave CIEC.

Nuevo Módulo de Respaldos
Otra de las funcionalidades destacadas es el módulo de generación y recuperación de respaldos. Ahora podrás crear un respaldo completo de la configuración del programa y de todos los archivos (XML – PDF) descargados, todo esto con tan solo un clic.

Este módulo fue diseñado pensando en:

Quienes cambian de computadora
Necesitan reinstalar el programa
O simplemente buscan mantener un respaldo adicional para mayor seguridad

El proceso de restauración también ha sido optimizado: podrás recuperar toda tu información en minutos, evitando configuraciones manuales o pérdida de datos.

Control de errores Críticos
Sabemos lo importante que es garantizar estabilidad al trabajar con datos fiscales. Por ello, esta versión incorpora un sistema de control de errores críticos, capaz de detectar condiciones anormales dentro del programa y avisarte de manera clara, precisa y oportuna. Además, se agregó una sección de copia automática de detalles para facilitar al usuario el envío de información al equipo de soporte en caso de requerir asistencia técnica.

Con este mecanismo, mejorar la continuidad operativa y reducir el tiempo de diagnóstico se convierte en una tarea mucho más sencilla.

Resumen
Entre los beneficios principales de esta actualización destacan:

Mayor seguridad al utilizar autenticación con e.Firma.
Procesos más estables para descargas masivas.
Mejor organización gracias al módulo de respaldos integrado.
Identificación temprana de errores críticos.
Interfaz clara y mensajes mejorados para orientar al usuario.
Mejor rendimiento general en operaciones de descarga y análisis de información.

Consulta el Historial de Cambios
Si deseas conocer todos los detalles técnicos, ajustes menores, mejoras internas o correcciones adicionales, te recomendamos revisar el historial de cambios completo incluido dentro del programa. Ahí encontrarás información detallada sobre cada actualización, así como notas importantes que pueden ayudarte a aprovechar al máximo cada nueva función.

¿Quieres aprovechar al máximo todas las novedades? Descarga la nueva versión del programa e instálala directamente sobre la que ya tienes para conservar tu configuración actual. Es un proceso rápido y seguro.

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Hasta la próxima.

Descargar CFDI: Nuevo módulo de respaldos de información

Publicado el 18 noviembre, 2025 por Facturando

La gestión adecuada de la información fiscal es fundamental para cualquier contribuyente o empresa que trabaja con CFDI.

Los recibos de nómina, facturas emitidas y facturas recibidas representan no solo obligaciones fiscales, sino también el historial contable de cada operación.

Por ello, el programa Descargar CFDI integra ahora un nuevo módulo de respaldos y recuperación de información, diseñado para:

Maximizar la seguridad, integridad y continuidad operativa de tus datos

Este módulo se compone de dos funciones centrales:

Cada una pensada para cubrir escenarios reales como:

Cambio de computadora
Reinstalación del sistema
Protección ante fallos
Mantener un archivo seguro de toda tu información

Generación de respaldos: tu información protegida en segundos
La función de Generación de respaldos permite crear, en un solo paso, un archivo comprimido en formato zip, el cual contiene la configuración del programa y todos los XML y/o PDF descargados hasta ese momento. Esto garantiza que ningún dato crítico se pierda accidentalmente y que siempre tengas disponible una copia completa y actualizada.

Consideraciones al generar un respaldo

El usuario podrá decidir entre respaldar:

Solo la configuración
La configuración más los archivos XML y PDF
Solo los archivos XML y PDF

Aunque la recomendación es respaldar todo.

Se recomienda hacerlo antes de actualizaciones importantes del sistema operativo.
El respaldo debe guardarse en una ubicación segura, preferentemente externa (USB, disco adicional o nube privada).
Si manejas grandes volúmenes de XML, el tiempo de generación puede variar, pero el proceso siempre se optimiza al máximo.

Recuperación de información: vuelve exactamente al punto donde estabas
La segunda parte del módulo es la Recuperación de información, una herramienta creada para restaurar toda tu configuración y XML / PDF desde un respaldo previamente generado.

Es ideal cuando cambias de equipo, reinstalas el programa o necesitas restablecer el entorno después de un problema técnico.

Consideraciones al recuperar información

Asegúrate de utilizar un respaldo actualizado para evitar incompatibilidades entre las versiones del programa.
La restauración de la información será de acuerdo con el ambiente existente al momento en que se realizó el respaldo.
El proceso requiere un archivo válido; si este fue modificado o incompleto, no podrá ser restaurado.

Conclusión
El nuevo módulo de respaldos y recuperación en Descargar CFDI ofrece un enfoque profesional y seguro para proteger tu información fiscal. Con estas herramientas, podrás mantener tu operación estable, minimizar riesgos y garantizar que tus archivos XML / PDF y configuraciones estén siempre a salvo, sin complicaciones y con la confianza de que podrás recuperarlos cuando lo necesites.

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Hasta la próxima.

Descarga de XML ahora con tu eFirma

Publicado el 18 noviembre, 2025 por Facturando

Como recordaras, Facturando cuenta con el programa Descargar CFDI, el cual te permite descargar y administrar los archivos XML de tus comprobantes fiscales directo del servidor del SAT, ya sean emitidos o recibidos.

Hasta ahora, el proceso de descarga dependía exclusivamente del uso de la Clave de Identificación Electrónica Confidencial (CIEC) para poder acceder a tus comprobantes fiscales digitales. Sin embargo, con la integración en el uso de la eFirma, las posibilidades se amplían de forma notable: con una mayor seguridad y una autenticidad garantizada.

Nuestro software especializado en la descarga masiva y administración de XML del SAT ahora incorpora esta tecnología, convirtiéndose en una herramienta más poderosa, confiable y versátil. Con la eFirma, podrás autenticarte directamente ante el SAT sin depender de captchas, reduciendo tiempos.

Registro de empresas
Esta nueva funcionalidad la podrás encontrar dentro del catálogo de empresas al dar de alta un RFC.

Adicional, a la captura del RFC, clave CIEC y nombre o razón social, deberás de dar clic al botón “Cargar eFirma”.

En seguida, se deberán de indicar los archivos del certificado y la llave privada, junto con su contraseña.

Si los datos indicados son válidos y corresponden, se desplegarán los datos contenidos en la eFrima, para proceder a dar clic al botón “Aceptar” y se cargue la eFrima.

Finalmente, se deberá de dar clic en “Aceptar” para que se guarde el RFC en el catálogo de empresas.

Una vez que se haya registrado la empresa podrás hacer uso de las diferentes opciones que se enlazan al SAT.

Prioridad de autenticación
Si en el registro de una empresa se indicaron tanto la clave CIEC y la eFirma, al momento de realizar una consulta o descarga, la prioridad para autentificarse será primero por medio de la eFirma.

Hasta la próxima.

Problemas con el Web Service del SAT: causas y soluciones efectivas

Publicado el 11 noviembre, 2025 por Facturando

Desde que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) liberó su web service de descarga, ha sido una herramienta útil para empresas y contribuyentes que buscan descargar sus comprobantes fiscales digitales (CFDI).

Sin embargo, los usuarios han experimentado problemas de conexión, lentitud o interrupciones durante el proceso.

Estas fallas no solo afectan la eficiencia operativa, sino también la continuidad de los procesos contables y fiscales.

¿En qué consisten los problemas de descarga?
Dentro de los errores más comunes al hacer uso del web service del SAT provocados por la sobresaturación del servicio, tenemos:

Incrementó en los tiempos de respuesta hasta por 7 días, cuando anteriormente eran de minutos
Solicitudes sin respuesta pendientes de procesar, las cuales afectan la disponibilidad del servicio para todos los contribuyentes

Esto sucede principalmente cuando se realizan múltiples peticiones simultáneas, tiempos de espera prolongados, algo frecuente en cierres mensuales.

Características principales del servicio
El web service del SAT fue diseñado para que los contribuyentes y sistemas autorizados pudieran consultar y descargar CFDI directamente desde los servidores oficiales.

Su uso requiere certificados vigentes y una conexión segura, además de la correcta implementación de los esquemas SOAP definidos por el SAT. Aunque ofrece un canal automatizado, su estructura técnica no siempre es tolerante a errores de red ni a altas cargas de trabajo, lo que lo vuelve sensible a caídas y demoras.

Recomendaciones para un uso más eficiente
Para reducir los problemas de conexión y mejorar la velocidad de descarga, es importante seguir ciertas prácticas:

Solicitudes adecuadas, evitando el envío masivo o repetitivo de este tipo de solicitudes.
Filtros de consulta, revisando los filtros de consulta antes del envío de cada solicitud.
Tiempo de respuesta, esperar la respuesta al enviar solo una solicitud a la vez.
Reenvío de solicitudes, evitar el reenvío de solicitudes cuando se encuentren en proceso.
Informar a los usuarios finales, sobre la importancia de seguir estas prácticas.

Mejor recomendación: usar Descargar CFDI
Para quienes buscan una alternativa más confiable, se recomienda el uso del programa Descargar CFDI, que permite conectarse por medio de la clave CIEC.

Esta herramienta ofrece:

Una interfaz amigable
Descarga en línea (al momento) de los XML de tus comprobantes emitidos y/o recibidos, por lo que no tienes que esperar días por una respuesta.
Controles automáticos de errores
La posibilidad de descargar hasta 33,000 XML sin las limitaciones del portal del SAT.
Mayor trazabilidad en la gestión de los CFDI, lo cual facilita los procesos de conciliación y auditoría

Te invitamos a conocer y hacer uso de esta herramienta en su versión demo por el periodo de 30 días, dando clic en el siguiente enlace:

Descargar CFDI

En conclusión, los problemas del web service del SAT no desaparecerán del todo, pero con una correcta estrategia de conexión se pueden reducir la aparición de estos, nuestra recomendación es utilizar herramientas especializadas como Descargar CFDI, con la que puedes lograr un proceso de descarga más eficiente, seguro y continuo.

¿Qué hacer si tu proveedor aparece en los estrados del SAT?

Publicado el 25 agosto, 2025 por Facturando

Que un proveedor aparezca en los estrados del SAT es un foco rojo que no debe pasarse por alto, porque puede afectar directamente la deducibilidad de tus facturas y tu seguridad fiscal.

A continuación, te detallamos las acciones más importantes que debes de tomar en cuenta:

Verificar el tipo de notificación

Identifica qué publicó el SAT: puede ser un requerimiento, una multa, inicio de facultades de comprobación, o incluso una resolución determinante.
Descarga el oficio publicado en los estrados y guárdalo en tu expediente.

Esto te permitirá conocer la gravedad de la situación del proveedor.

Evaluar el riesgo fiscal para tu empresa

Si el SAT detecta que tu proveedor tiene omisiones fiscales graves, podrían surgir estos problemas para ti:

Que tus CFDI se consideren no válidos para deducciones o acreditamiento de IVA.
Que se le clasifique como EFOS (Empresa que Factura Operaciones Simuladas) en la lista negra del artículo 69-B CFF.
Y que tú seas considerado EDO (Empresa que Deduce Operaciones Simuladas) si usas facturas de ese proveedor.

Por ello, antes de seguir operando con él, valora el nivel de riesgo.

Contactar al proveedor

Solicítale aclaración inmediata sobre la notificación publicada.
Pídele evidencia de que está atendiendo el requerimiento del SAT (acuse de recepción, escrito de aclaración, comprobantes de cumplimiento).
Si el proveedor no responde o evade la situación, lo más seguro es suspender temporalmente operaciones.

Documentar tus revisiones

Deja constancia de que verificaste los estrados y pediste explicación a tu proveedor.
Esto se puede hacer con:

Capturas de pantalla del portal del SAT.
Copias de correos donde solicitas aclaración.
Respuestas recibidas (o su ausencia).

Esta documentación será tu defensa si el SAT cuestiona la validez de tus operaciones.

Reforzar controles internos

Implementa un proceso periódico de revisión de estrados y de las listas negras del SAT (art. 69-B).
Establece una política de alta y seguimiento de proveedores donde revises su cumplimiento fiscal.
Considera usar contratos que incluyan cláusulas fiscales de responsabilidad (ej. que el proveedor responda si sus incumplimientos afectan tu deducibilidad).

Decidir si continúas o no con el proveedor

Si el problema es menor y ya se está atendiendo, podrías continuar, pero monitoreando de cerca.
Si es un asunto grave o reincidente, lo más recomendable es dejar de trabajar con ese proveedor y buscar uno en reemplazo.

Uso de herramientas especializadas
Facturando cuenta con una herramienta especializada en la validación de listas negras, con la cual podrás:

Validar múltiples RFCs de forma masiva
Obtener reportes actualizados en segundos
Validación por medio de los CFDIs para detectar rápidamente si un proveedor o cliente fue incluido en los listados por estrados

Conclusión
Si un proveedor aparece en estrados, no necesariamente significa fraude, pero sí implica riesgo fiscal. Lo prudente es verificar, documentar y decidir con cautela. Ignorar esta situación puede llevar a que el SAT desconozca tus deducciones y te imponga créditos fiscales.

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SAT – notificación por estrados

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Hasta la próxima.

Notificaciones por estrados del SAT: lo que debes saber

Publicado el 22 agosto, 2025 por Facturando

¿Qué son las notificaciones por estrados del SAT?
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) utiliza diferentes formas para notificar a los contribuyentes sobre actos administrativos como requerimientos, auditorías, resoluciones y sanciones. Una de estas formas es la notificación por estrados, regulada en el artículo 134 del Código Fiscal de la Federación (CFF) en su fracción III.

Este mecanismo aplica cuando:

El contribuyente no es localizable en su domicilio fiscal
Se niega a recibir la notificación
Se desconoce el domicilio

En estos casos, el SAT publica la notificación en sus estrados electrónicos o físicos, y a partir de esa fecha se considera legalmente notificado el contribuyente, con las mismas consecuencias que si hubiera recibido el documento en mano.

¿Por qué es importante revisarlas periódicamente?
Las notificaciones por estrados generan efectos jurídicos inmediatos. Una vez publicada la notificación, inician los plazos legales para responder, interponer recursos o cumplir obligaciones. Ignorar estas publicaciones puede implicar:

Multas automáticas por incumplimiento de requerimientos
Determinación de créditos fiscales sin oportunidad de defensa
Embargos precautorios si no se atienden a tiempo las exigencias del SAT

En la práctica, muchos contribuyentes creen que al no recibir notificación en papel o en el buzón tributario no tienen problemas, pero la realidad es que una notificación por estrados surte plenos efectos legales.

Cuidados al tratar con proveedores en estrados
Si un proveedor aparece en notificaciones por estrados, es una señal de alerta para tu negocio. Puede significar que:

El SAT le inició facultades de comprobación
Se encuentra en procesos de revisión fiscal
Tiene omisiones graves o incumplimientos que afectan su situación fiscal

Esto es relevante porque si haces operaciones con un proveedor que tiene problemas fiscales, corres el riesgo de que tus comprobantes (CFDI) sean cuestionados y, en casos extremos, que no se te reconozcan deducciones o acreditamientos de IVA.

Beneficios del uso de herramientas especializadas
Aunque el SAT publica periódicamente estas listas, hacerlo de forma manual es muy tardado y propenso a errores.

Aquí es donde destaca la herramienta de validación de listas negras y por estrados de Facturando, una solución automatizada, segura y en constante actualización.

Con este programa puedes:

Validar múltiples RFCs de forma masiva
Obtener reportes actualizados en segundos
Validación por medio de los CFDIs para detectar rápidamente si un proveedor o cliente fue incluido en los listados por estrados

Además, la aplicación de Facturando ofrece una interfaz amigable, sencilla e intuitiva.

Recomendaciones prácticas

Revisa periódicamente los estrados del SAT: están disponibles en su portal electrónico y pueden filtrarse por nombre o RFC.
Monitorea a tus proveedores: si aparecen en estrados, revisa qué tipo de procedimiento enfrentan y evalúa si te conviene mantener la relación comercial.
Lleva evidencia de consulta: guarda capturas o comprobantes de tus revisiones periódicas para acreditar diligencia empresarial.
Actúa de inmediato si apareces notificado: recuerda que los plazos para responder al SAT suelen ser cortos (generalmente 10 a 15 días hábiles).
Asesórate con un especialista fiscal: una notificación ignorada puede convertirse en un crédito fiscal elevado o incluso en un procedimiento legal más complejo.

Conclusión
Las notificaciones por estrados del SAT no deben verse como simples avisos administrativos, sino como actos con consecuencias jurídicas inmediatas. Tanto los contribuyentes como las empresas deben darles un seguimiento constante para evitar sanciones, proteger su patrimonio y asegurar la validez de sus operaciones comerciales.

La revisión periódica es un acto preventivo que refuerza la seguridad fiscal de cualquier negocio.

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Acciones por tomar si tu proveedor aparece en los estrados

Otro PAC fue revocado por el SAT; conoce cuál es

Publicado el 18 agosto, 2025 por Facturando

Cómo sabrás, los encargados de timbrar tus Comprobantes Fiscales Digital por Internet (CFDI) son los Proveedores Autorizados de Certificación (PAC); estas son empresas que se certifican ante la autoridad para poder llevar a cabo esta labor y deben cumplir una serie de reglas y lineamos, en caso de no seguirlas, dicha certificación les puede ser revocada, haciendo que no pueden seguir timbrando los XML.

En esta ocasión, queremos darte a conocer la revocación que el SAT hizo a uno de ellos, el cual aparece publicado en su página:

Denominación o razón social: DETECNO, S.A de C.V.
Nombre comercial: DETECNO
Clave del RFC: DET080304395
Fecha de publicación de la revocación: 15/08/2025
Clave de revocación del SAT: 077

Cabe mencionar que este Proveedor Autorizado de Certificación (PAC), a partir de su publicación en la página del SAT, deberá:

“Abstenerse de contratar u ofrecer por cualquier medio la certificación de facturas con nuevos clientes”

Cuando el SAT revoca la certificación de un PAC, NO existe un periodo de gracia o transición formal para que los contribuyentes sigan timbrando con ese PAC. La revocación es inmediata y definitiva desde el momento en que el SAT la publica o la notifica.

¿Qué pasa con los clientes de ese PAC?

Dejan de poder timbrar CFDI a través de ese proveedor de inmediato
Si intentan timbrar con ese PAC, el proceso fallará automáticamente, ya que el PAC ya no tiene acceso a los servicios del SAT
Los comprobantes que ya se emitieron antes de la revocación siguen siendo válidos (si fueron timbrados correctamente).

¿Existe un tiempo para hacer el cambio?
No. El cambio debe ser inmediato por parte del contribuyente. El SAT no da un periodo de tolerancia para seguir usando al PAC revocado.

¿Qué debe hacer el contribuyente?

Contratar de inmediato a otro PAC autorizado
Configurar su sistema de facturación para conectarse con el nuevo PAC
Verificar que los nuevos CFDI estén siendo timbrados correctamente
En la medida de lo posible, respaldar toda la información de CFDIs timbrados con el PAC anterior

Opciones de timbrado
En Facturando contamos con el servicio de timbrado a través de dos PAC diferentes, los cuales se pueden usar de manera indistinta, y tener un respaldo, esto, en caso de que uno de ellos llegue a fallar.

Puedes conocer todo al respecto aquí

Nota importante
En caso de que el contribuyente no pueda emitir facturas electrónicas por esta razón, el SAT espera que lo solucione lo antes posible, pero no exime de las obligaciones fiscales ni de los plazos. La emisión de CFDI es obligatoria en tiempo y forma.